一、境外投資備案（ODI）解析

境外投資備案（ODI），從專業角度來講，當中國國內企業對境外企業進行投資時，無論采取新設公司、新建項目或是并購股權等方式，只要涉及直接或間接獲取境外公司的所有權、控制權、經營管理權等權益，就需要進行境外投資備案。

具體分為以下兩種情況：

境外新設公司：必須以中國內地公司作為股東，以全資或部分控股的形式，在香港或者海外其他國家設立一家全新的公司。

境外并購公司：以中國內地公司作為并購方股東，在境外控股一家公司，并且需要出具盡職調查報告。

二、適用 ODI 備案的企業類型

致力于在海外開拓市場的國內實力企業。

需要向海外投資項目進行匯款的具有雄厚資金實力的企業。

與外國公司有合作項目的國內企業。

需為海外子公司提供資金支持的內地企業主。

三、境外投資備案需滿足的條件

境內公司成立時間滿一年（新成立的海南公司在特定情況下也可，其他省份公司原則上必須滿一年）。

境內公司盈利水平超過投資金額。

境內公司作為境外公司的股東。

四、未辦理 ODI 備案的嚴重后果

可能面臨法律訴訟，被處以罰款甚至承擔刑事責任。

資金進出受到限制，投資款項無法匯出，利潤也難以收回。

海外子公司欲回國投資受阻。

無法獲得政府補貼和獎勵。

企業信譽受損，被列入異常信用記錄，在一定時期內無法再進行境外投資。

五、辦理 ODI 備案的諸多優勢

可獲得豐富的政策支持，例如稅收減免、金融貸款扶持等。

提升企業公信力，使品牌形象和市場競爭力顯著增強。

降低跨國運營風險，讓投資更加安心。

敞開國際市場大門，輕松構建合作網絡。

能夠獲取國外優質資源，包括原材料和先進技術等。

實現業務多元化，有效降低****風險。

有利于國際化人才隊伍建設，為企業未來發展提供堅實保障。

積累跨國經營管理經驗，為企業更大規模的擴張奠定基礎。

在某些特定行業，擁有 ODI 備案資格即意味著具備競爭優勢。

六、境外投資備案審核部門

境外投資備案主要涉及三個部門的備案工作，分別是：發改委、商務部門和外管局。

商務部：負責頒發《企業境外投資證書》，對企業境外投資事項進行整體審批。

發改委：頒發《境外投資項目備案通知書》，對企業境外投資的行業流向實施監管。

外管局：負責監管外匯登記和資金出境的相關手續。

七、ODI 備案所需申請資料

境外投資備案表。

企業營業執照。

境內企業資信證明（證明內容為存款證明，證明書上余額需大于投資額）。

對外投資設立企業或并購的相關章程（合同、協議）。

公司相關的董事股東會決議或者出資決議。

境內企業最新的審計報告。

前期工作落實情況說明（包括盡職調查、可行性報告、投資資金來源情況說明、投資環境分析評估、銀行出具的融資意向書等）。

并購類的對外投資需要提交《境外并購事項前期報告表》。

境外投資真實性承諾書。

公司股權架構。

八、ODI 備案申請流程

準備申請資料：精心準備上述材料，并確保其準確無誤。

發改委備案：向發改部門及相關委員會部門申請項目，報送項目信息，境內投資人簽署各項所需法律文件，待發改部門核準或備案后，發放核準文件或備案通知書。

商務部審批發證：商務部門進行核準或備案，發放《企業境外投資證書》，企業應在收到證書后的兩年內在境外開展投資活動。

外匯管理局備案：銀行發放外匯，外管局實施監管。投資金額在 500 萬美金以上的，需向外管部門匯報。外管部門審核后，向境內企業發放《境外直接投資外匯登記證》。

實施 ODI：完成上述步驟后，企業可以正式進行境外投資，將資金轉移到境外，購買海外資產，或執行其他投資計劃。