上市公司的境外投資備案手

上市公司的境外投資備案手續(xù)如何辦理？

根據(jù)我國(guó)現(xiàn)行法律法規(guī)的規(guī)定，境內(nèi)企業(yè)進(jìn)行境外直接投資(ODI)主要需獲得發(fā)改委對(duì)境外投資項(xiàng)目的審批、商務(wù)部門(mén)或金融類(lèi)企業(yè)主管部門(mén)對(duì)企業(yè)境外投資的審批，最后憑相關(guān)審批文件辦理外匯登記。

ODI備案涉及到三個(gè)國(guó)家部委：發(fā)改委、商務(wù)部和外管局。具體審批流程如何呢？

發(fā)改委

發(fā)改委根據(jù)不同情況對(duì)境外投資項(xiàng)目分別實(shí)行核準(zhǔn)或備案管理。報(bào)批材料：實(shí)行核準(zhǔn)管理的項(xiàng)目，投資主體應(yīng)當(dāng)向核準(zhǔn)機(jī)關(guān)提交項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告并附具有關(guān)文件。項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）投資主體情況；（二）項(xiàng)目情況，包括項(xiàng)目名稱(chēng)、投資目的地、主要內(nèi)容和規(guī)模、中方投資額等；（三）項(xiàng)目對(duì)我國(guó)國(guó)家利益和國(guó)家安全的影響分析；（四）投資主體關(guān)于項(xiàng)目真實(shí)性的聲明。報(bào)批途徑：投資主體可通過(guò)國(guó)家發(fā)改委建立的境外投資管理和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)履行核準(zhǔn)和備案手續(xù)、報(bào)告有關(guān)信息；涉及國(guó)家秘密或不適宜使用網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的事項(xiàng)，投資主體可以另行使用紙質(zhì)材料提交。審批時(shí)限：核準(zhǔn)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在受理項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告后20個(gè)工作日內(nèi)作出是否予以核準(zhǔn)的決定。項(xiàng)目情況復(fù)雜或需要征求有關(guān)單位意見(jiàn)的，經(jīng)核準(zhǔn)機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以延長(zhǎng)核準(zhǔn)時(shí)限，但延長(zhǎng)的核準(zhǔn)時(shí)限不得超過(guò)10個(gè)工作日，并應(yīng)當(dāng)將延長(zhǎng)時(shí)限的理由告知投資主體。如確有必要，核準(zhǔn)機(jī)關(guān)可委托咨詢(xún)機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估時(shí)間最長(zhǎng)不超過(guò)60個(gè)工作日。

商務(wù)部

與發(fā)改委相同，商務(wù)部門(mén)按照企業(yè)境外投資的不同情形，分別實(shí)行備案和核準(zhǔn)管理。（1）核準(zhǔn)申請(qǐng)材料：1. 申請(qǐng)書(shū)，主要包括投資主體情況、境外企業(yè)名稱(chēng)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、投資金額、經(jīng)營(yíng)范圍、投資資金來(lái)源、投資具體內(nèi)容等；2. 《境外投資申請(qǐng)表》；3. 境外投資相關(guān)合同或協(xié)議；4. 有關(guān)部門(mén)對(duì)所涉的屬于中華人民共和國(guó)限制出口的產(chǎn)品或技術(shù)準(zhǔn)予出口的材料；5. 企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件。申請(qǐng)接收方式：商務(wù)部采取“商務(wù)部行政事務(wù)服務(wù)中心”窗口接收方式。辦理基本流程：1. 商務(wù)部行政事務(wù)服務(wù)中心遞交申請(qǐng)材料；2. 預(yù)審核；3. 受理機(jī)關(guān)對(duì)申請(qǐng)事項(xiàng)進(jìn)行審核；4. 審核通過(guò)后，商務(wù)部出具批復(fù)和《企業(yè)境外投資證書(shū)》。辦結(jié)時(shí)限：對(duì)于中央企業(yè)的對(duì)外投資，商務(wù)部應(yīng)在受理申請(qǐng)后 20 個(gè)工作日內(nèi)作出是否予以核準(zhǔn)的決定。對(duì)于地方企業(yè)的對(duì)外投資，商務(wù)部收到省級(jí)商務(wù)主管部門(mén)的初步審查意見(jiàn)后，應(yīng)當(dāng)在 15 個(gè)工作日內(nèi)作出是否予以核準(zhǔn)的決定。進(jìn)度查詢(xún)：可在商務(wù)部業(yè)務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)一平臺(tái)境外投資管理子應(yīng)用企業(yè)端查詢(xún)核準(zhǔn)批進(jìn)度和辦理結(jié)果。（2）備案申請(qǐng)材料：1. 境外投資備案表；2. 企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；3. 對(duì)外投資設(shè)立企業(yè)或并購(gòu)的相關(guān)章程（合同、協(xié)議）；4. 相關(guān)的董事會(huì)決議或出資決議；5. 最新經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表；6. 前期工作落實(shí)情況說(shuō)明（包括：盡職調(diào)查、可研報(bào)告、投資資金來(lái)源情況的說(shuō)明、投資環(huán)境分析評(píng)價(jià)等）；7. 并購(gòu)類(lèi)對(duì)外投資需提交《境外并購(gòu)事項(xiàng)前期報(bào)告表》；8. 境外投資真實(shí)性承諾書(shū)。申請(qǐng)材料遞交方式：通過(guò)商務(wù)部網(wǎng)站“對(duì)外投資合作信息服務(wù)系統(tǒng)” 提交電子申請(qǐng)材料，將紙質(zhì)文件提交至商務(wù)部或地方商務(wù)主管部門(mén)行政大廳。備案時(shí)限：受理后 3 個(gè)工作日。進(jìn)度查詢(xún)：自受理之日起，可在“境外投資管理系統(tǒng)”中查詢(xún)審批狀態(tài)和結(jié)果。

續(xù)如何辦理？