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境外直接投資(ODI)備案條件與完整流程

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所在地: 廣東 深圳
有效期至: 長期有效
發布時間: 2024-01-19 01:40
最后更新: 2024-01-19 01:40
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發布企業資料
詳細說明
國內企業投資到海外時,需要注意以下一些重要問題:法律與法規:了解目標國家的法律、監管環境以及涉及到投資的相關規定,包括外國投資限制、稅務政策、勞工法規等。
政治與經濟穩定性:評估目標國家的政治穩定性、經濟狀況、貨幣穩定性等因素,這些因素會影響企業在當地的運營和發展。
市場調研與風險評估:進行充分的市場調研和風險評估,了解目標國家的市場需求、競爭環境、消費者行為等,以便制定合適的市場進入策略。
文化和社會因素:考慮目標國家的文化差異、社會習俗、語言障礙等因素,這些對企業的運營、營銷和員工管理都有重要影響。
財務和資金管理:制定合理的資金籌集與管理計劃,考慮匯率風險、資本控制、跨境資金流動等方面的風險和挑戰。
合作伙伴與關系管理:選擇可靠的當地合作伙伴,建立良好的關系網絡,這對企業在目標國家的本地化運營和發展至關重要。
知識產權保護:保護企業的知識產權在海外的權益,包括專利、商標、版權等,避免知識產權被侵犯或盜用。
一、境外直接投資(ODI)備案條件企業需要滿足以下5個申請條件,即可辦理境外投資備案:①符合“境外投資”定義境內企業通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業或取得非金融企業的所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行為。
②主體和成立時間要求主體需要為中國境內依法成立的企業,境內公司蕞好成立滿1年以上,成立時間不滿一年的企業,無法提供完整的經審計的財務報表的,一般無法通過審批部門的核準或備案。
③股東背景、資金來源、投資真實性要求無法具體說明境內股東或合伙人背景、資金來源(例如:自有資金、銀行貸·款、以募集資金等合規方式獲取的資金)以及境外投資項目真實性的,很難通過審查。
④財務要求蕞近一年獨立第三方會計事務所出具的審計報告不能出現虧損;凈資產回報率蕞好高于5%,越高越好,資產負債率蕞好低于70%,越低越好。
⑤境內主體行業不涉及敏感行業及國家二、企業境外投資不得有以下情形:a.危害中華人民共和國國家主權、安全和社會公共利益,或違反中華人民共和國法律法規;b.損害中華人民共和國與有關國家(地區)關系;c.違反中華人民共和國締結或者參加的國際條約、協定;d.出口中華人民共和國禁止出口的產品和技術。
三、ODI投資限制或較難通過審批的項目類型a.赴與中國未建交、發生戰亂或者中國締結的雙多邊條約或協議規定需要限制的敏感國家和地區開展境外投資;b.房地產、酒店、影城、娛樂業、體育俱樂部等行業的境外投資;c.武器裝備的研制生產維修、跨境水資源利用、新聞傳媒;d.在境外設立無具體實業項目的股權投資基金或投資平臺,如無法說明具體資金使用計劃、資金來源(包括自有資金、銀行貸·款、募集資金等合規方式)等;e.對金融類型企業的投資;f.在二級市場購買股票的投資;g.投資資金主要來源于境內個人或是個人理財產品的投資。
四、境外直接投資(ODI)備案流程境外投資ODI備案涉及到商務部、國家發改委及外匯局三個部門。
①發改委立項境內企業股東需要向發改委部門申請項目,報送項目信息,境內投資人簽署各項所需法律文件。
發改委負責監督企業境外投資行業流向,為滿足條件的企業頒發《境外投資項目備案通知書》。
②商務部審批發證商務部負責整體審批企業境外投資事項,為符合要求的企業頒發《企業境外投資證書》,企業應在收到證書2年內在境外開展投資。
③外匯管理局備案外匯局負責監督外匯登記和資金出境的相關手續,備案手續完成之后,需要根據《境內機構境外直接投資外匯管理規定》在銀行完成外匯登記手續。
銀行放外匯,外管局監管。
投資金額500萬美金以上的,需向外管部門匯報。
外管部門審核后,向境內企業發放《境外直接投資外匯登記證》。
實踐中,商務主管部門與發改委的境外投資審查原則上相互獨立,不存在互為前提的情況,可以分別報送。
在獲得《企業境外投資證書》以及《備案通知書》后,境內企業方可進行境外直接投資的外匯登記。

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