什么是37號文登記？不辦理會有什么后果?

什么是37號文登記？不辦理會有什么后果?

什么是37號文登記？不辦理會有什么后果?

37號文，即國家外匯管理局（“外管局”）于2014年7月4日發布的《關于境內居民通過特殊目的公司境外投融資及返程投資外匯管理有關問題的通知》（匯發〔2014〕37號）。

根據該規定，中華人民共和國境內的個人投資者只有依據37號文完成登記和審核，才能合法地進行境外投資，具備合格投資者條件。
也就是說，37號文提供了中國境內個人投資者合規持有境外公司股權或股份的唯一途徑。

只有完成37號文登記并滿足相關要求的中國境內個人投資者，才能保證境外投資受益的資金回流合法合規。
境外投資產生的收益（包括交易所得、分紅、利息等）回流國內時，均須向相關部門提供已經完成的37號文登記文件。

未辦理37號文登記的后果

最后我們來看一下，未按規定辦理37號文登記會有什么后果：

1.如境內個人投資者未按規定辦理相關外匯登記或存在虛假承諾等行為，除可能影響未來境外資金匯回境內外，外匯管理機關亦有權責令要求改正，給予警告，并可對個人處5萬元以下的罰款。

2.如資金流出或流入結匯等涉及逃匯或非法套匯，處罰金額將提升，相關外匯還需限期調回或予以回兌；構成犯罪的，依法將被追究刑事責任。

3.境內個人投資者未能合規辦理登記，還可能牽涉關聯外商投資企業的外匯合規或受限問題，該等外商投資企業面臨罰金處罰，并可能受到向境外匯出利潤或辦理其他外匯業務的限制。

4.實務操作中補登記辦理存在巨大難度，仍然可能會導致上述各項的處罰，并且此種不合規情形亦會影響企業未來的融資及后續資本運作。

ODI備案---FDI備案---37號文登記---境外投資---香港公司---注冊海外公司---辦理進出口權---各類項目立項審批---外債備案登記---危包證---企業投資項目備案---內資公司---等諸多服務，歡迎前來咨詢，金九為您全程辦理，并且在此向您承諾：如因我們的原因未能辦理成功，我們將為您全額退款。